天天投资理财

来源:天投网  作者:投资达人  时间:2020-09-22 10:09:08  浏览:15

一、监管政策

(一)证监会发布《关于修改<关于加强上市证券公司监管的规定>的决定》

2020年9月18日证监会修订了《关于加强上市证券公司监管的规定》(以下简称《规定》):

一是与新《证券法》等规则衔接,完善相关条款及表述。

二是要求证券公司强化内部控制和内幕信息管理。

三是取消月度经营数据的披露要求,取消中期报告关于证券公司分类结果的披露要求,使得上市证券公司信息披露频率和内容与包括银行等在内的其他上市公司保持一致。

(二)证监会就《证券市场资信评级业务管理办法》(征求意见稿)公开征求意见

2020年9月18日,为进一步规范证券市场资信评级业务,证监会对《证券市场资信评级业务管理暂行办法》(证监会令第50号,以下简称《暂行办法》)进行了修订,修订后的《暂行办法》全称拟调整为《证券市场资信评级业务管理办法》(以下简称征求意见稿)。

征求意见稿共七章四十九条,主要修订以下内容:

一是根据新《证券法》规定,取消证券评级业务行政许可,改为备案管理;

二是鼓励优质机构开展证券评级业务;

三是完善证券评级业务规则;

四是增加独立性要求并专章规定;

五是明确信息披露要求并专章规定;

六是强化自律管理职能;

七是增加破坏市场秩序行为的禁止性规定;

八是提高证券评级业务违法违规成本。

(三)证监会就《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定(征求意见稿)》公开征求意见

2020年9月18日,证监会对2011年发布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》进行了修订,形成了《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定(征求意见稿)》,现向社会公开征求意见。

主要修订内容如下:

一是完善标题。考虑到上市公司已经普遍建立内幕信息知情人登记管理制度,重在完善和落实,将标题修订为“关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定”。

二是落实新《证券法》规定。根据新《证券法》,进一步明确内幕信息知情人、内幕信息的定义和范围。

三是压实上市公司防控内幕交易的主体责任。规定董事长、董事会秘书等应当对内幕信息知情人档案签署书面确认意见;要求上市公司根据重大事项的变化及时补充报送相关内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录。

四是强化证券交易所在内幕交易防控方面的职责。授权证券交易所对上市公司内幕信息知情人档案填报所涉重大事项范围、填报具体内容、填报人员范围,对需要制作重大事项进程备忘录的事项、填报内容等作出具体规定;同时要求证券交易所应当将内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录等信息及时与中国证监会及其派出机构共享。

五是明确中介机构的配合义务。要求证券公司、律师事务所等证券服务机构协助配合上市公司及时报送内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录,并依照相关执业规则的要求对相关信息进行核实。

(四)上海证券交易所发布《上海证券交易所科创板发行上市业务指南第1号——发行上市申请文件》

2020年9月16日,为便利发行人和保荐人制作科创板发行上市申请文件,提升申报受理效率,上海证券交易所对保荐人补正材料等过程中咨询及受理工作中发现的普遍性典型问题进行了汇总,并形成《上海证券交易所科创板发行上市业务指南第1号——发行上市申请文件》。

资讯信息

1.资本市场电子化信息披露平台正式上线运行

为方便投资者查询资本市场相关主体依法公开披露的信息,证监会开发建设了资本市场电子化信息披露平台,于近日正式上线运行,网址为:eid.csrc.gov.cn。投资者可通过该平台免费查询首次公开发行企业、上市公司、非上市公众公司、证券公司、债券发行人、公募基金管理公司等依法公开披露的信息。

2.证监会发布2019年度上市公司年报会计监管报告

证监会组织专门力量共抽样审阅了924家上市公司年度财务报告,在此基础上形成了《2019年上市公司年报会计监管报告》。年报审阅发现,上市公司执行企业会计准则和财务信息披露规则整体质量较好,但部分上市公司仍存在对准则理解和执行不到位的问题,主要包括:对金融资产、股权投资等分类不恰当,收入确认时点、合并报表范围判断不合理,公允价值计量、资产减值估计不谨慎,资产负债流动性和现金流量列报不正确,重大交易和事项披露不充分等。

针对年报审阅中发现的上述问题,证监会下一步将继续做好以下工作:

一是发布年报会计监管报告,引导市场关注上市公司执行会计准则、财务信息披露规则的主要问题和相关风险,传递监管理念。

二是收集整理系统内各单位一线监管中发现的问题,组织召开年度财务信息披露监管协调会,加强沟通交流,统一监管标准。

三是对于上市公司在执行中存在争议的会计核算与财务信息披露问题,尽快形成监管口径,同时以案例的形式,指导市场实践。

四是重点关注新准则、新业态下面临的会计处理问题,加强技术指导。

3.证监会与公安部联合召开上市公司相关主体涉嫌财务造假等证券犯罪案件部署会

近日,证监会稽查部门与公安经侦部门在深圳联合召开上市公司相关主体涉嫌财务造假等证券犯罪案件部署会,对13起重大典型案件的查办工作进行部署。

13起案件涵盖上市公司财务造假、隐瞒重大关联交易等涉嫌违规披露、不披露重要信息犯罪;大股东、实际控制人和董事、监事、高级管理人员操控上市公司违规向关联方无偿提供巨额资金、担保,造成公司重大损失,涉嫌背信损害上市公司利益犯罪;以及与财务造假伴生的伪造金融票证、挪用资金等其他经济犯罪。有的上市公司及相关主体多次被罚,有的涉嫌多种犯罪,有的多年造假。今年以来(截至8月底),证监会已对43起上市公司信息披露违法案件立案调查,占同期新增立案案件的30%;向公安机关移送涉及上市公司相关主体的犯罪案件20起。

4.证监会对吴某某等人涉嫌内幕交易“王府井”股票案进行通报  

2020年6月9日晚,王府井集团股份有限公司(以下简称王府井)公告获得免税品经营资质。交易监控发现部分账户在公告前大量买入股票,交易行为明显异常。证监会迅速启动立案调查程序,目前案件已调查完毕。

调查发现,吴某某等人在重大事件公告前获取内幕信息并大量买入“王府井”股票,获利数额巨大,涉嫌构成内幕交易。证监会将依法追究相关当事人的违法责任,涉嫌犯罪的,及时移送公安机关追究刑事责任。

5.证监会部署开展专项整治行动,严厉打击“股市黑嘴”“非法荐股”“场外配资”及相关“黑群”“黑APP”

证监会部署派出机构启动了为期三个月的专项整治行动,对相关黑色产业链重拳出击,重点打击“股市黑嘴”“非法荐股”“场外配资”及相关“黑群”“黑APP”违法活动。专项整治期间,证监会将会同相关部门,加大对违法活动的行政处罚和刑事打击力度,大力清理网络和媒体违法信息,组织开展宣传教育。

移动
网站
收藏
本页
回到
顶部